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年度金融檢查重點

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107年度金融檢查重點

一、前言
  本局107年度金融檢查重點,係參酌106年檢查情形,並因應金融市場及監理需要,挑選各業別應加強關注項目,列為檢查重點。本年度具共通性之跨業別檢查重點,有防制洗錢及打擊資助恐怖主義相關規定落實情形、法令遵循制度實施情形、資通安全管理、金融消費者保護作業及個人資料保護等5項。

二、本(107)年度各業別金融檢查重點
 

金融控股公司
本國銀行
外國銀行在臺分行
信用合作社
票券金融公司
證券商
證券投資信託公司
壽險公司
產險公司
  • 防制洗錢及打擊資恐之落實情形:
    • 建立集團整體性防制洗錢及打擊資恐計畫,包括集團內對洗錢及資恐風險之辨識、評估、風險控管機制、內部管理程序及資訊分享政策與程序,並檢討落實情形。
    • 督導子公司對防制洗錢法令規範之瞭解及遵循情形,建立子公司防制洗錢缺失及其改善情形之陳報機制。
  • 法令遵循制度實施情形:金控公司法令遵循制度設計及運作情形,及督導子公司(含轉投資事業)法令遵循主管落實執行相關內部規範之導入、建置與實施,確保法令遵循制度之有效性。
  • 轉投資事業之管理:
    • 督導子公司訂定及落實執行併購、重大投資、取得及處分重大資產處理程序,並督導子公司落實投資後相關風險管理機制。
    • 建立子公司重大業務計畫、交易、業務經營績效及暴險情形之陳報機制,定期檢討提報管理高層,以確認經營未偏離設立目的,提升轉投資事業營運透明度。
  • 公司治理情形:
    • 強化董事會職能,如:董事會組織及職能、審計委員會及其他功能性委員會之設置與運作、董事會議事規則及決策程序、董事之忠實注意義務與責任等。
    • 利害關係人交易:
      • 利害關係人交易之作業控管機制及法規遵循情形,包括實質利害關係人交易及管理。
      • 金控公司對董事等受利害關係人規範控管對象,是否針對其有無確實申報利害關係人事宜,建立適當確認查核機制。
    • 設置並公告內部及外部人員檢舉管道,及建立檢舉人保護制度,並訂定相關內部作業程序及納入內部控制制度控管。
  • 風險管理機制:
    • 對大陸地區風險承擔總額控管執行情形。
    • 督促子公司落實海外轉投資事業之風險管理,並陳報金控必要資訊以掌握集團風險。
    • 金控公司針對董事就本身轉投資之其他產業集團及本身利害關係人利益相關之案件,是否適當迴避或保持明確分際,及建立有效牽制監督機制。
    • 集團風險之辨識、衡量、監控等管理機制是否妥適並確實執行。
  • 督導並檢視各子公司對網路系統安全控管及資訊安全維護,建立有效之偵測及防護措施,及建置網路系統發生異常時之緊急應變作業程序、復原計畫及客戶權益保護機制。
  • 個人資料保護:金控公司及其子公司對於客戶個人資料蒐集、處理及利用之安全維護措施、個資外洩應變演練機制、共同行銷之安全維護措施及法令遵循情形。
  • 內部稽核:
    • 金控公司及子公司內部稽核之統籌規劃與督導執行,及人力妥適性暨單位獨立性。
    • 金控公司及子公司之內部稽核單位在查核對象及重點上已適度分工,確保已對全體子公司(含海外分支機構)辦理有效之查核,未對子公司轉投資之子(孫)公司辦理查核者,是否已將子公司稽核查核其轉投資子(孫)公司之辦理情形列入內部稽核查核重點,確保查核品質及督促改善缺失。
    • 金控公司及子公司於國外當地之主管機關檢查結束或收到檢查報告後,內部稽核單位應依重大性原則建立即時通報機制。
瀏覽人次: 21699   更新日期: 2017-12-18
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