年度金融檢查重點- 109年度金融檢查重點-檢查局全球資訊網

跳到主要內容區塊

:::

:::

年度金融檢查重點

中央內容區塊

109年度金融檢查重點

2019-12-18

一、前言
　　本局109年度金融檢查重點，係參酌108年檢查情形，並因應金融市場及監理需要，挑選各業別應加強關注項目，列為檢查重點。本年度具共通性之跨業別檢查重點，有防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形、法令遵循制度實施情形、公司治理情形、資通安全管理、金融消費者保護作業、個人資料保護等6項。

二、本(109)年度各業別金融檢查重點
　

金融控股公司	本國銀行	外國銀行在臺分行
信用合作社	票券金融公司	證券商
證券投資信託公司	壽險公司	產險公司
防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形：督導子公司對防制洗錢法令規範之瞭解及遵循情形(如：審查子公司IRA評估方法論一致性及評估結果，集團層次及各子公司風險胃納合理性)，督導受檢子公司就防制洗錢檢查缺失辦理改善及其他非受檢子公司配合檢視調整。法令遵循制度實施情形：金控公司法令遵循制度設計及運作情形，及督導子公司（含轉投資事業）法令遵循主管落實執行相關內部規範之導入、建置與實施，確保法令遵循制度之有效性。轉投資事業管理：金控公司應建立適當之投資暨併購管理規範並落實執行，包括：保密與內線交易控管機制、投資前評估(如：潛在風險、投資效益、交易價格等)、審核及核決程序、公告申報、法令遵循(如：本會「金融控股公司投資管理辦法」等)、投資後效益追蹤與風險管理。定期確認主體(如：銀行、保險及證券)以外子公司營運之健全性並符合法令要求(包括利益衝突防範及利害關係人交易與管理作業控管機制等)，建立經營風險監督控管機制，如：創投子公司(如：資金運用合理性及減損評估妥適性等)、資產管理子公司(如：建立明確內部控制制度等)、租賃子公司(如：業務經營應符合自身財務風險承擔能力，並建立具專業注意之徵授信管理措施等)、保險經紀人(代理人)子公司(如：妥適之行銷招攬及費用支出等)。公司治理情形：強化董事會職能，如：董事會組織及職能、審計委員會及其他功能性委員會之設置與運作、董事會議事規則及決策程序、董事之忠實注意義務與責任、公司治理主管及人員之設置等。負責人兼職及分層負責之管理機制：建立負責人兼職行為之內部管理機制，已兼職者是否符合法令及內部規範，是否有除董事長及總經理外具首長性質者，內部分層負責機制是否權責相符。大股東持股申報機制：建立瞭解大股東實質受益人之機制，包括：瞭解大股東是否確實依規定將實質受益人列入申報範圍、發現大股東未依規定辦理之處理程序。利害關係人交易：利害關係人交易之作業控管機制及法規遵循情形，包括實質利害關係人交易及管理。金控公司對董事等受利害關係人規範控管對象，是否針對其有無確實申報利害關係人事宜，建立適當確認查核機制。建立檢舉制度，並落實執行：檢舉制度是否具獨立性、有效性，並確實保障檢舉人權益。風險管理機制：對大陸地區風險承擔總額控管執行情形。督促子公司落實轉投資事業(含海外)之風險管理，並陳報金控必要資訊，以掌握集團風險。金控公司針對董事就本身轉投資之其他產業集團及本身利害關係人利益相關之案件，是否適當迴避或保持明確分際，及建立有效牽制監督機制。對經濟情勢變化，是否預擬因應對策及建立集團風險管理機制。督導並檢視各子公司對網路系統安全控管及資訊安全維護，建立有效之偵測及防護措施，及建置網路系統發生異常時之緊急應變作業程序、復原計畫及客戶權益保護機制。個人資料保護：金控公司及其子公司對於客戶個人資料蒐集、處理及利用之安全維護措施、個資外洩應變演練機制、共同行銷之安全維護措施及法令遵循情形。內部稽核：金控公司及子公司內部稽核之統籌規劃與督導執行，及人力妥適性暨單位獨立性。金控公司及子公司之內部稽核單位在查核對象及重點上已適度分工，確保已對全體子公司(含海外分支機構)辦理有效之查核，建立並落實稽核督導機制(含海外分支機構之委外稽核)，並加強查核作業之執行與管理，確保查核品質及督促改善缺失。金控公司及子公司於國外當地之主管機關檢查結束或收到檢查報告後，內部稽核單位應依重大性原則建立即時通報機制。採風險導向稽核制度銀行子公司執行成效之確認、考核及督導。金控公司內部稽核單位對銀行、保險及證券以外之子公司查核範圍涵蓋重點業務及風險事項。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形(含國際金融業務分行)：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性(尤其是對跨境風險之衡量)及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位及會計師對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試品質及確信度。法令遵循制度及執行情形：如法遵單位之設立、法遵主管及法遵人員之資格條件及訓練、法遵功能落實情形(含法遵諮詢溝通管道之建立、對法遵重大缺失或弊端之分析及提報、對新種業務或商品提供法遵意見、對法遵自行評估作業之考核)、個人資料保護遵循情形(含客戶資料之保管運用、資通安全機制等)、對信託業務相關消費者保護規範之遵法情形(含銷售商品適合度、預售屋不動產開發信託及價金信託等)。海外暴險管理：海外分支機構管理：如董事會監督管理、總行之督導管理暨對海外法遵之投入資源、防制洗錢作業、信用風險集中度、資產品質、徵授信暨貸後管理、作業風險、重大事件通報機制、與當地主管機關之溝通機制、法令遵循情形(含法遵主管及人員之獨立性暨適格性、海外分支機構遵守其所在地國家法令及其建立法令遵循風險自行評估及監控機制)、行員法治教育及品德操守考核及內部稽核查核品質暨追蹤缺失改善情形。海外有價證券投資、大陸地區授信、投資及資金拆存等業務之風險管理(含暴險額度控管與暴險計算之正確性、授信業務之徵審作業及貸後管理)及對大陸地區金融相關事業管理機制。衍生性金融商品業務：客戶信用風險控管制度：對於客戶避險與非避險額度之核給、控管及客戶風險集中度控管機制、徵提期初保證金及追繳保證金之內部作業制度及程序，如收取期初保證金之種類範圍、得以有價證券抵繳期初保證金之標的範圍，及各類有價證券抵繳標的之折扣比率與評價價值計算方式等法令遵循情形。衍生性金融商品及結構型商品銷售作業之妥適性：如認識客戶程序、商品風險分級、商品適合度評估、銷售人員資格、商品風險告知方式、揭露內容及紀錄留存之完整性與妥適性等。衍生性金融商品評價及控管機制：如依連結標的資產種類及商品類別(高風險商品及非高風險商品)，建置高風險商品評價系統辦理商品報價及計算商品市價評估損益，並規範評價系統驗證程序；針對未建有評價系統並採詢價方式辦理之非高風險商品，訂定價格合理性檢核標準之內部作業程序。交易室內部控制管理：交易限額及授權之妥適性、前中後台內部控制機制、交易室內部稽核及自行查核範圍之完整性與確實性。金融消費者保護作業：認識客戶作業、商品適合度評估、契約條款之公平合理性、銷售過程控管、新商品上架審查程序、業務人員酬金制度、消費爭議之處理機制、金融服務業公平待客原則(含信用卡違約金及循環利息之計收)、金融友善服務措施之落實執行情形(含視障者網路銀行及行動應用程式APP等金融服務措施)、個人資料保護(如涉及個人資料蒐集、處理及利用之安全維護措施、個資外洩應變演練機制)。防範理財專員挪用客戶款項相關內部控管措施之落實執行情形。兼營保險經紀人保險代理人業務 (含保險商品招攬作業、確認要保人親簽之控管機制、客戶購買保險商品之保費來源控管檢核機制等)。數位金融業務之辦理情形：提供網路銀行、線上申辦及行動支付等金融服務，對使用者個資或交易安全機制、身分確認、異常交易監控機制。電子銀行交易面安全設計(如：憑證簽章、一次性密碼、生物特徵、行動裝置儲存金鑰)、提供應用程式介面(API)服務安全管理、行動應用程式(APP)開發及發布(含定期安全檢測)之管理機制。公司治理制度運作落實情形：董事會職能發揮：如董事會組織及職能、審計委員會之設置與運作、督導各項業務政策及管理機制情形與對陳報重大事件(如重大違反法令、重大暴險危及財業務狀況)之處置因應等職權行使之妥適性。負責人兼職行為之內部管理機制(含已兼職者之法令及內部規範遵循情形、除董事長及總經理外未有具首長性質者)、公司治理主管及人員之設置。利害關係人(含實質利害關係人)交易(含授信、不動產及其他交易等)與管理作業控管機制(含實質利害關係人之自律性控管機制)、集團內或與主要股東、董監事等有實質關係者之交易決策、對象及價格是否異常或涉及利益衝突等法規遵循情形。檢舉制度之獨立性及有效性(含內、外部人員檢舉管道、檢舉人保護措施等內部作業程序及控管機制)。資通安全管理：如董事會資安治理、資安專責單位與專責主管之職能發揮、防範主機系統及程式異常控管措施(如系統架構重大變更之復原程序、完整測試、程式源碼檢視、批次作業執行監控、系統資源監控)、個資檔案之儲存、傳遞與存取控管機制、ATM及SWIFT等支付系統安全防護措施、網路安全措施(如防火牆與入侵偵測、弱點掃描及滲透測試等資安防禦措施暨漏洞修補改善、系統日誌收集與監控告警、物聯網設備管理、網路攻擊事件通報與應變機制)、資安情資之蒐集與評估處理程序。業務操作制度：如存款餘額證明核發作業、支票存款開戶暨空白支票核發作業及銀行業防杜貸款詐騙之內部控制機制(含貸前審核流程、徵授信審查作業程序及貸後管理機制)、委外作業之法令遵循情形及跨境委外作業之定期查核(如雲端委外)。授信業務風險控管及法令遵循情形：如授信業務(含應收帳款融資承購業務、房貸及專案融資等聯貸案)徵信制度、風險評估分析、風險定價、授信審查、核貸程序、貸放後管理、辦理中小企業放款禁止授信回存、工業區土地貸款資金用途與流向之控管及閒置工業區土地之授信作業之遵循情形。內部稽核運作情形：稽核單位之獨立性、稽核人力之妥適性、主管機關要求列入內稽查核事項之法遵情形、重大事件陳報及因應處理機制、對海外分支機構查核作業之落實情形(含總行對國外分支機構內部稽核作業管理)、督導缺失追蹤改善情形、採行風險導向者之執行成效。稽核單位就防範理財專員挪用客戶款項，強化查核篩選原則、頻率及查核重點(含理專與客戶往來關係及理專與其關聯戶往來情形)。兼營保險經紀人保險代理人業務之查核作業落實情形。轉投資事業管理：如督導子公司訂定及落實作業與風險控管規章(含利害關係人交易相關控管機制)、實際營運項目與原申請設立營運計畫之一致性暨建立子公司重大業務計畫、交易、業務經營績效及暴險情形等之定期陳報機制與相應之管理措施。銀行兼營債券、受益證券、資產基礎證券承銷及自行買賣業務：辦理本項業務之額度控管、承銷所屬同一集團關係企業發行債券之控管程序，及辦理本業務之風險管理及商品適合度制度。兼營電子支付業務操作管理(如身分驗證及交易限額控管機制)。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形(含國際金融業務分行)：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性(尤其是對跨境風險之衡量)及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試。銀行提供境外衍生性金融商品資訊及諮詢服務之辦理情形：如提供服務對象、商品範圍、服務內容、報價情形、分潤收入之法令遵循情形。衍生性金融商品業務：客戶信用風險控管制度。衍生性金融商品與結構型商品銷售作業之妥適性。衍生性金融商品評價及控管機制。法令遵循制度及法定限額遵循情形：如法遵人員之教育訓練、法遵功能之落實情形(含法遵諮詢溝通系統之建置、對法遵重大缺失或弊端之分析及提報、對新種業務或商品提供法遵意見、對法遵自行評估作業之考核)、資安作業之執行及法定限額遵循情形(如：對大陸地區授信限額之控管)。作業委託他人事項之管理：如作業委外之法令遵循情形、跨境委外作業之定期查核、對委託雲端服務業者處理之資訊安全及風險管控措施。個人資料保護及資通安全管理。銀行兼營債券、受益證券、資產基礎證券承銷及自行買賣業務：辦理本項業務之額度控管、承銷所屬同一集團關係企業發行債券之控管程序，及辦理本業務之風險管理及商品適合度制度。專案融資之管理情形：如:風險評估分析、強化債權確保、貸後管理機制。防範理財專員挪用客戶款項相關內部控管措施之落實執行情形及查核情形(含理專與客戶往來關係及理專與其關聯戶往來情形)。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位及會計師對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試品質及確信度。法令遵循制度實施情形：如法令規章是否適時更新、法令遵循教育訓練及法令遵循報告內容之妥適性等。授信風險管理：同一關係關聯戶授信及大額授信之風險管理。不動產授信風險控管、法規遵循情形及申報作業執行情形：如建築貸款、購置住宅貸款、房屋修繕貸款、餘屋貸款等。利害關係人授信與交易之作業控管機制及法規遵循情形，及負責人或職員與客戶是否有異常資金往來。授信審議委員會運作、出席及決議等情形。金融消費者保護作業：如與他業合作推廣金融商品銷售業務（含房貸壽險）、充分瞭解金融消費者以確保該商品或服務對金融消費者之適合度、充分說明該金融商品、服務及契約之重要內容、客戶個資保護、消費爭議之處理機制、金融服務業公平待客原則及金融友善服務措施之落實執行情形、個人購屋貸款及消費者無擔保貸款遲延利息及違約金等計收之合理性。資通安全管理：如網路金融業務(含線上金融服務)之系統安控、交易安全設計、網路安全措施(如防火牆與入侵偵測、弱點掃描、電子郵件社交工程演練及滲透測試等資安防禦措施暨漏洞修補、系統日誌收集與監控告警、物聯網設備管理、網路攻擊事件通報與應變機制)、個資檔案之儲存、傳遞與存取控管機制、資安情資之蒐集與評估處理程序。存(提)款相關作業控管機制：如存、提款作業及規範之妥適性(含職員不得代客保管印鑑、存摺及已蓋妥印鑑之空白取款條、無摺提款作業等情形）、主管卡(密碼)使用及控管機制。流動性控管措施：如訂定流動性風險管理政策、建置適當之資訊系統以衡量及監控流動性風險、定期揭露流動性風險管理之質化及量化資訊、建立流動性風險管理指標及預警機制、定期檢視大額資金來源與運用及其集中度風險、訂定緊急應變計畫及緊急取得資金之處理流程。建立檢舉制度，並落實執行：如檢舉制度是否具獨立性、有效性，並確實保障檢舉人權益。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形：機構風險評估與內控架構、客戶審查措施及風險等級評估、帳戶及交易之持續監控、可疑交易申報流程及品質、教育訓練、內部稽核單位及會計師有效性之獨立性測試品質及確信度。公司治理情形：如保障股東權益、強化董事職能、發揮監察人功能、尊重利害關係人權益(內部檢舉人保護措施)、提升資訊透明度等。對利害關係人(含實質利害關係人)辦理授信或授信以外交易之內部控制、法規遵循等機制落實情形。辦理免保證商業本票業務風險控管機制及執行情形(含對個別發行人之免保票承銷限額訂定之妥適性及公司持有同一關係人及同一集團之免保證商業本票控管情形)。對保證業務法定比率加強控管之遵循情形，如：應將尚未轉列催收款之保證墊款計入保證背書總餘額、規劃於110年前提高不動產業保證餘額提存保證責任準備比率至1.5％。辦理保證及背書業務內部作業規範、風險控管之妥適性及執行情形，如：對不動產業及租賃業等產業授信集中度之風險控管等。票債券投資及持有部位之風險控管機制：如投資評估、價格檢核及因應利率上升之利率風險管理。流動性風險管理機制及執行情形(含「票券金融公司流動性風險管理自律規範」法令遵循情形)。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形(含國際證券業務分公司)：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試品質及確信度。內部人員利益衝突查核作業之落實情形：證券商是否依規定確實辦理內部人員利益衝突之查核作業。不限用途款項借貸業務：借貸融通比率、擔保品範圍與洗價程序、及其授信作業與風險控管程序。受託買賣外國有價證券業務：投資人屬性分級管理、KYC作業、受託投資之標的按投資人區隔及推介前簽署推介契約。海外子公司之監督與管理：訂定對子公司必要之控制作業規範、督促其子公司建立內部控制制度情形及客戶投資國內有價證券是否符合國內法令(包括對客戶KYC之查核作業程序、客戶資金未源自我國或大陸地區、客戶未具陸籍身分等)之審核機制、對其子公司之監督與管理(包括經營管理、財務、業務、法令遵循及內部稽核管理)應含括之控制作業項目。法令遵循制度實施情形：如內部規章妥適性、自行評估執行狀況及法令遵循教育訓練執行情形等。公司治理落實情形：證券商落實公司治理，強化董事職能之辦理情形，如是否建置內部檢舉制度與落實情形、設置公司治理主管及應遵循事項辦理情形及獨立董事不得連任逾3屆等。金融消費者保護作業：如金融友善服務措施之落實執行情形、對財富管理業務辦理開戶及銷售商品是否建立並落實內部控制制度；收取手續費及收受佣金是否充分揭露，業務獎金發放是否妥適及消費者爭議之處理情形，及個人資料蒐集、處理及利用是否妥適。公平待客原則：證券商辦理金融服務業公平待客原則之落實執行情形。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試品質及確信度。境內外基金配息揭露、高收益債券基金風險揭露、目標到期債券基金之廣告及行銷文件、辦理客戶基金適合度評估、基金銷售業務之認識客戶(KYC)及認識產品(KYP)之執行。運用自有資金轉投資事業之利益衝突防範措施及內控制度執行情形：如投資於金融科技產業、保險代理人公司或保險經紀人公司、轉投資子公司擔任私募股權基金普通合夥人、受託管理私募股權基金及運用自有資金採行「種子資金」機制等。投信基金及全權委託投資帳戶(含政府基金代操)：經理人及其配偶、未成年子女及利用他人名義買賣與投信基金及全權委託投資帳戶所持有相同標的之情形；投信基金及全權委託投資帳戶(含政府基金代操)之投資或交易，其分析、決定、執行及檢討之內控制度規範及其執行情形。債券型ETF募集銷售、折溢價管理及追蹤指數情形。個人資料保護：如個人資料檔案儲存、處理及傳遞之安全維護措施。辦理資通安全檢查控制作業之執行與控管情形及已加入金融資安資訊分享與分析中心(F-ISAC)者，對該中心所公布資安情資之蒐集與評估處理程序。對銷售機構之管理查核及支付通路報酬之情形：對銷售機構之遴選與訪查作業、選派教育訓練參訓人員之參訓標準、教育訓練搭配旅遊之適當性及基金相關專業課程是否具一定比重(對銷售機構之教育訓練)、落實通路報酬之事前評估與事後審核機制、內部控制是否訂定通路報酬控管措施、通路報酬支付是否符合合理性原則。公司治理情形：如強化董事職能、利害關係人交易及對內部檢舉人保護措施、執行「機構投資人盡職治理守則」是否符合公司內部控制規範。防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形(含國際保險業務分公司)：機構風險評估與內控架構：機構風險評估之完整性及合理性、整體內控架構之適當性及有效性。客戶審查措施及風險等級評估：實質受益人之辨識、客戶風險評估方法論及客戶審查內容之完整性與合理性(與風險相稱)。帳戶及交易之持續監控：交易監控指標設定之合理性、對於符合疑似洗錢表徵交易或客戶及其交易對象疑似符合制裁名單之檢核及查證情形、監控作業之獨立性以及時效性。可疑交易申報流程及品質：對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。組織與人員：專責主管及人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位及會計師對防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散制度有效性之獨立性測試品質及確信度。法令遵循制度執行情形：資產總額達新臺幣一兆元以上之保險業建立全公司法令遵循風險管理及監督架構之情形。法遵單位之建置，及法令規章傳達與溝通之機制。對新種服務、商品或進行特定或重大資金運用前之出具法遵意見之情形。對各單位法令遵循重大缺失或弊端之處理程序。法令遵循之教育訓練、自行評估作業落實情形及對海外分支機構法遵之督導與查核情形。金融消費者保護作業：理賠通知作業與對於應支付而因故未能給付保戶款項之處理機制。保全、申訴管理制度之建立與執行。利變型保險商品行銷方式妥適性。投資型商品行銷方式妥適性。對高齡客戶投保保險商品適合度政策之建立與執行。保險單示範條款修正實施之落實情形。承保身心障礙者處理原則落實情形(例如：對於身心障礙者之招攬、核保作業是否無歧視性對待)、金融友善措施及金融服務業公平待客原則之推動情形。保險商品之行銷及管理情形：對所屬業務員管理情形(包括督導業務員確實填寫招攬報告書)。保險商品管理小組會議之召開及檢視商品於法令遵循、定價合理性等之執行情形。利率變動型商品宣告利率運作方式及區隔資產管理。與保經代業務往來之管理(包括法令規定保險業應要求保經代遵循事項之監督管理)。公司治理情形：如董事會職能發揮、利害關係人交易之法令遵循及控管程序、檢舉制度之建立。國外投資之辦理情形：投資國外主次順位公司債、次順位金融債券、國際板債券等有價證券之投資條件、風險管理及法令遵循情形。對大陸參股保險相關機構及國外保險相關事業之投資前、後管理機制及法令遵循情形（包括被投資事業有違反防制洗錢及打擊資恐重大事件、內控不良之重大舞弊案件及其他足以影響其信譽、正常營運之重大事件處理機制等）。國外資產之保管情形、保管機構資格條件及保管合約之適法性。國內有價證券投資內部控制制度之建立及執行情形，如：投資政策與程序之建立、投資後之檢討機制、前台、中台及後台作業權責之控管、股權投資人員利益衝突防範機制之妥適性。辦理專案運用及投資私募基金、創業投資事業之風險管理、內部控制機制及法令遵循情形。自我風險及清償能力評估機制(ORSA)之辦理情形，如：ORSA公司內部執行情況(含所訂風險回應措施與監控機制)等。數位金融業務之辦理情形：行動應用程式(APP)開發及發布(含定期安全檢測)之管理機制、電子保單作業、行動投保及網路投保業務之保戶身分驗證、投保意願確認、核保及通報等作業控管機制。資通安全及個人資料管理機制：個人資料蒐集、處理及利用之法令遵循、管理機制項目及安全維護措施。資訊系統安全控管及個資外洩應變演練機制。打擊資恐內控制度、風險評估及降低風險措施之執行、確認客戶身分、姓名檢核、帳戶與交易之持續監控、資訊系統建置整合、疑似洗錢交易檢核與申報及洗錢防制教育訓練。法令遵循制度執行情形：法遵單位之建置，及法令規章傳達與溝通之機制。對新種服務、商品或進行特定或重大資金運用前之出具法遵意見之情形。對各單位法令遵循重大缺失或弊端之處理程序。法令遵循之教育訓練、自行評估作業落實情形及對海外分支機構法遵之督導與查核情形。金融消費者保護作業：對於應支付而因故未能給付保戶款項之處理機制。承保身心障礙者處理原則落實情形(例如：對於身心障礙者之招攬、核保作業是否無歧視性對待)、金融友善措施及金融服務業公平待客原則之推動情形。自用汽車保險定型化契約範本暨其應記載及不得記載事項之遵循情形。保險商品之行銷及管理情形：保險商品管理小組會議之召開及檢視商品於法令遵循、定價合理性等之執行情形。商業火災保險及自用小客車汽車車體損失保險之費率釐定辦理情形。對保經代通路及異業合作業務之管理。汽車保險招攬、收費、核保及理賠處理作業之建立與執行：收費出單執行情形、約定駕駛人附加條款核保及批改作業情形、支付汽車經銷商非直接招攬費用妥適性、取具自負額憑證及落實估價(修)單與修理零件價格合理性檢核機制之情形。強制汽車責任保險承保、理賠作業之辦理情形，及以電子式要保書存檔要保資料之管理機制。資金運用風險管理機制：如有價證券投資與國外投資之法令遵循、交易控管機制及風險控管措施。自我風險及清償能力評估機制(ORSA)之辦理情形，如：ORSA公司內部執行情況(含所訂風險回應措施與監控機制)等。數位金融業務之辦理情形：行動應用程式(APP)開發及發布(含定期安全檢測)之管理機制、電子保單作業、行動投保及網路投保業務之保戶身分驗證、投保意願確認、核保及通報等作業控管機制。資通安全及個人資料管理機制：個人資料蒐集、處理及利用之法令遵循、管理機制項目及安全維護措施。資訊系統安全控管及個資外洩應變演練機制。公司治理情形：如董事會職能發揮、利害關係人交易之法令遵循及控管程序、檢舉制度之建立。再保險分出業務之管理機制：取得再保險人、再保險經紀人書面確認之管理機制、對再保險人適格條件、再保險安排及原保險單承保條件之檢核機制。

瀏覽人次： 32054 　更新日期： 2020-02-07