為建立證券暨期貨市場各服務事業內部檢舉制度、周延集團層次防制洗錢及打擊資恐計畫之對象，以及強化資訊安全機制等，金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）已研修「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱處理準則）部分條文，本次修正已完成法規預告，將於近期發布後施行，修正重點如下：
一、 為協助各服務事業建立誠信、透明的企業文化及促進健全經營，訂定上述事業應建立內部檢舉制度，並指定具職權行使獨立性之單位負責檢舉案件之受理及調查；另為利上述檢舉制度運作，要求上述事業應將檢舉制度納入其內部控制制度範圍；此外，考量該檢舉機制需有一定期間配合調整，並明定施行日期，俾利業者遵循。（修正條文第八條、第二十八條之一及第三十九條）
二、 為周延集團層次防制洗錢及打擊資恐計畫範圍，要求設有國內外分公司（或子公司）之各服務事業應建立集團層次防制洗錢及打擊資恐計畫。（修正條文第八條）
三、 考量國外分公司規模、業務不一，為兼顧實務之執行情形，刪除國外分公司應建置當地法規資料庫規定。（修正條文第二十八條）

四、 為提升各服務事業對資訊安全之重視，明定應設置資訊安全專責人員，負責資安相關工作，並針對不同規模、業務性質及組織特性之事業，命令應設置資訊安全專責單位及主管，以利進行差異化管理。（修正條文第三十六條之二）
　　金管會表示，有關各服務事業對資訊安全差異化管理內容，未來將於處理準則實施後，另行發布令釋規範，業者應於六個月內調整完成。

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